叢書名: 審計信息化系列教材

開本: 16開

ISBN: 7508440145

條形碼: 9787508440149

產品尺寸及重量: 26 x 18.4 x 0.9 cm ; 399 g

ASIN: B0011CBB18

本書主要是為使用中石油審計信息管理系統的人員提供一個簡明的操作手冊。本書以簡潔的語言、直觀的圖示和恰當的實例，配以Visio圖，為讀者清晰地闡明了系統的設計思路以及操作方法。

本書共分10章，第1、2章主要介紹了一些背景資料，并對系統進行了概述；第3～10章介紹了系統各個模塊的操作訪求；最后，在附錄中介紹了審計人員在使用系統的過程中需要注意的問題。

本書是中石油審計信息管理系統使用人員的必備用書，也可作為審計培訓的培訓用書。

前言

第1章 引言

1.1 建設背景

1.2 總體要求

1.3 建設目標

第2章 系統概述

2.1 總體業務需求的概述

2.2 系統的邏輯劃分

2.3 常見名詞的釋義

2.4 常見稱謂的釋義

第3章 審計計劃管理

3.1 審計項目計劃

3.2 審計培訓計劃

第4章 審計項目管理

4.1 項目管理

4.2 項目列表

4.3 項目查詢

第5章 資料卡的管理

5.1 資料卡的管理

5.2 資料卡歸檔

5.3 資料卡查詢

第6章 臺帳報表管理

6.1 臺帳

6.2 報表

第7章 綜合查詢管理

7.1 綜合查詢

7.2 決策分析

第8章 個人事務管理

8.1 個人待辦

8.2 個人資料

8.3 個人通知

8.4 機關公告

8.5 信使管理

8.6 個人地址簿

8.7 公共地址簿

8.8 個人日記

8.9 個人備忘錄

第9章 子系統的管理

9.1 組織管理

9.2 人員管理

9.3 操作權限

9.4 數據權限

9.5 編碼字典

9.6 公共地址簿維護

第10章 系統維護管理

10.1 術語定義

10.2 基本操作

10.3 應用框架管理

10.4 權限管理

10.5 子系統管理

10.6 系統安全管理

10.7 系統配置管理

附錄 審計信息管理系統操作中需注意的問題 2100433B

項目審計的特性包括：

項目審計獨立性

項目審計獨立于項目組織之外，其工作不受項目管理人員的制約，審計人員與項目無任何直接的行政或經濟關系。

項目審計權威性

項目審計具有高度的權威性，其依據是法規和標準。因而，項目審計不是體現決策者的權力和意志，而是以原則和權威為根據的。

項目審計科學性

項目審計是一項科學性的工作，它不僅在審計實施過程中具有科學的程序，而且還運用各種科學的方法。

項目審計的職能包括：

項目審計經濟監督

經濟監督是指對項目的全部或部分建設活動進行監察和督促。具體地說，就是把項目的實施情況與其目標、計劃和規章制度、各種標準以及法律法令等進行對比，把那些不合法規的經濟活動找出來。

項目審計經濟評價

經濟評價是指通過審計和檢查，評定項目的重大決策是否正確，項目計劃是否科學、完備和可行，實施狀況是否滿足工程進度、工期和質量目標的要求，資源利用是否優化，以及控制系統是否健全、有效，機構運行是否合理等。

項目審計經濟鑒定

經濟鑒定是指通過審查項目實施和管理的實際情況，確定相關資料是否符合實際，并在認真鑒定的基礎上作出書面的證明。

項目審計支持

支持是指通過實施審計，提出改進項目組織、提高工作效率、改善管理方法的途徑，幫助項目組織者在合乎法規的前提下更合理地利用現有資源，順利實現建設項目的目標。

通過審計，可以提高項目效益。項目效益分為兩部分，一是項目建成以后的效益，二是項目建設期間的效益。前者的物質表現是多產出，后者的物質表現是少投入。

1. 通過審計，可以及時發現不合理的經濟活動，并能提出相應的改正建議，促使項目管理人員最大限度地實現對人、財、物使用的綜合優化，從而盡可能降低項目造價，提高項目收益。

2. 通過審計，保證投資決策和項目建設期間的重大決策的正確、可行。項目審計可以對項目決策是否遵循了科學的程序、決策依據是否充分、方案是否經過了優選等做出正確評價，而從避免或終止錯誤的決策。這一點，對防止盲目投資和建設決策中的重大失誤非常重要。

3. 通過審計，可以揭露錯誤和舞弊，制止違法違紀行為，維護投資者的權益。

4. 通過審計，可以交流經驗，吸取教訓，提高項目管理水平。任何時期的項目審計都會發現經驗和暴露問題，這些經驗和問題會幫助項目經理以及企業高層管理部門改善管理狀況，避免或減少再次出現類似的錯誤。如此良性循環會大大提高企業的項目管理水平。

5. 通過審計，可以激發項目管理人員的積極性和創造性。在審計過程中，通過對管理和建設現狀的評價與簽證，使瀆職舞弊的人員受到處理或批評，是成績優異的部門和管理人員受到承認和榮譽，從而激勵項目管理人員恪敬職守，努力工作。

6. 項目審計是高層管理人員調控項目的重要手段。但需要說明的是，在IT治理的框架下，企業的運作實際上都交付給項目管理中心在進行監控，項目審計的大部分實際工作是項目管理中心來操作，而不是單純的審計中心，審計中心是最后的報告者，而項目管理中心是資料的提供者或者是執行者。